退休金計算公式全攻略|2025年實現財務自由必學的4%法則與勞保年金估算

退休金計算公式是什麼？你需要多少錢才能安心退休？

「我到底需要準備多少退休金？」這大概是每個上班族午夜夢迴時，腦中都會浮現的靈魂拷問。看著飛漲的物價，再看看自己的薪水條，退休似乎是個遙不可及的夢想。但別擔心，退休規劃並非海底撈針，而是有明確公式可循的。只要掌握了核心的計算方法，你就能為自己的未來畫出清晰的藍圖。這篇文章將帶你從頭了解最實用的退休金計算公式，讓你不再對未來感到迷惘。

許多人以為退休金就是不斷存錢，越多越好，但這種沒有目標的儲蓄方式，往往會導致兩個極端：一是存得不夠，晚年生活品質堪憂；二是過度儲蓄，犧牲了當下的生活品質。一個好的退休計畫，應該是在滿足未來需求的同時，也能兼顧現在的生活。因此，學會如何「計算」而非僅僅「儲蓄」，是邁向理想退休生活的第一步，也是最關鍵的一步。

核心概念解析：4%法則與你的退休金目標

在眾多退休金計算理論中，最廣為人知且實用的，莫過於「4%法則」（Four Percent Rule）。這個概念不僅簡單易懂，也為我們提供了一個明確的儲蓄目標。接下來，我們將深入探討這個法則的內涵與實際應用方式。

什麼是4%法則？

💡 4%法則是由財務顧問威廉·班根（William Bengen）在1994年提出的理論。他分析了過去75年的股市和退休投資組合數據後發現，只要在退休第一年從你的投資組合中提取不超過4%的金額，之後每年根據通貨膨脹率微調提領金額，那麼這筆資產有極高的機率能持續至少30年，甚至更久。

簡單來說，4%法則的核心精神是：你的退休金總額，至少要達到你「年度總開銷」的25倍。

如何應用4%法則計算你的退休金目標？

計算過程非常直觀，只需要兩個步驟：

1. 估算你的年度開銷：

   首先，你需要誠實地評估自己退休後每年的生活開銷。這包括食、衣、住、行、育、樂、醫療保健、稅務等所有費用。你可以根據目前的開銷習慣來估算，並思考退休後哪些開銷會增加（如醫療、旅遊），哪些會減少（如通勤、治裝費）。

   假設你估算出退休後每個月需要5萬元才能過上理想的生活，那麼一年的總開銷就是：
   5萬元/月 * 12個月 = 60萬元/年

2. 計算你的退休金總目標：

   將你的「年度總開銷」乘以25，就能得出你需要準備的退休金總額。
   60萬元/年 * 25 = 1,500萬元

   這1,500萬元就是你的「財務自由」數字。當你累積到這個金額的投資組合時，理論上你就可以依靠每年提取4%（即60萬元）來支付你的生活開銷，而本金會透過持續的投資增長來對抗通膨，讓你活到老、領到老。

台灣勞保退休金制度：你的第一層保障

在規劃個人退休金的同時，千萬別忘了政府提供的社會保險福利。對大多數台灣上班族而言，「勞工保險老年給付」（俗稱勞保退休金）是退休後最基礎的收入來源。了解如何計算這筆錢，能幫助你更精準地評估個人退休金的缺口。

勞保老年給付請領資格

根據勞動部勞工保險局的規定，請領勞保老年年金（月領）的主要條件如下：

• 年滿法定請領年齡（2025年為64歲，之後逐步調高至65歲）。
• 保險年資合計滿15年。

如果你保險年資未滿15年，則只能選擇一次請領老年給付。

勞保老年年金計算公式

勞保老年年金的計算方式有兩種，勞保局會自動選擇對你最有利的公式計算：

公式A：平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000元

公式B：平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%

這裡的「平均月投保薪資」是按被保險人加保期間「最高60個月」的月投保薪資平均計算。假設一位勞工工作了30年，退休前最高的60個月平均投保薪資為45,800元（目前最高級距），那麼他的勞保月退金試算如下：

• 公式A： 45,800元 × 30年 × 0.775% + 3,000元 = 13,654元
• 公式B： 45,800元 × 30年 × 1.55% = 21,297元

勞保局會擇優給付，因此這位勞工每月可以領到 21,297元 的勞保退休金。

別忘了還有勞工退休金（勞退新制）

除了勞保，你還有一個「勞工退休金個人專戶」。這是雇主每月必須為你提繳至少薪資6%的退休金，這筆錢會在你滿60歲時才能領取。你可以自己決定要月領還是領回。這筆錢的累積金額，取決於你的薪資、雇主提繳率、以及你自己是否有額外提繳。

你可以到勞保局網站，利用自然人憑證或健保卡卡號+戶號，查詢自己目前的勞退個人專戶累積金額，並預估未來的收益。

整合計算：我的退休金到底還差多少？

現在，我們將前面提到的4%法則與台灣的勞保制度結合，來計算出你真正的退休金缺口。

步驟一：算出退休後，個人投資需負擔的年度開銷

延續前面的例子，假設你預估退休後每年需要60萬元開銷，而你的勞保年金每月可領21,297元，一年就是255,564元。

你需要靠自己投資組合產生的被動收入來彌補的差額為：
600,000元 – 255,564元 = 344,436元/年

步驟二：用4%法則反推出你需要準備的退休金總額

現在，將這個需要自己負擔的年度開銷乘以25：
344,436元 * 25 = 8,610,900元

看到了嗎？在納入勞保年金後，你原本需要準備的1,500萬元，立刻降低到了約861萬元。這還沒算上你的勞退個人專戶呢！這個數字是不是看起來親切多了？這就是為什麼了解政府退休金制度如此重要的原因。

常見問題 (FAQ)

Q1：4%法則在2025年還適用嗎？考慮到通膨和市場波動。

A1：4%法則是一個經驗法則，而非絕對真理。近年來由於低利率環境與市場波動加劇，部分專家建議可以採用更保守的3%或3.5%提領率，這意味著需要準備更多的退休金（約年度開銷的33倍）。然而，4%法則仍然是個非常有用的起點，你可以根據自己的風險承受能力和市場狀況進行動態調整。

Q2：如果我提早退休，例如50歲，4%法則還有效嗎？

A2：如果你計劃提早退休，代表你的退休金需要支撐更長的年限（可能超過40年）。在這種情況下，固守4%法則的風險較高。多數財務規劃師會建議提早退休者採用更低的提領率，例如3%至3.5%，以確保資產的永續性。

Q3：計算退休金時，是否應該考慮到未來的醫療支出？

A3：絕對需要。醫療費用是退休後最大且最難預測的開銷之一。在估算年度開銷時，務必將常規醫療、長期照護以及應對突發狀況的緊急醫療預備金納入考量。建議可以另外規劃一筆專款專用的醫療基金，或投保足夠的醫療險及長照險。

Q4：除了勞保和勞退，還有哪些政府資源可以利用？

A4：除了勞工保險，台灣還有國民年金保險（針對無業者）、公教人員保險、農民保險等。若你符合多種身份，可以進一步了解相關給付規定。此外，政府也推出了「好享退」等全民退休投資專案，提供稅賦優惠，鼓勵民眾自主理財。

結論

規劃退休生活就像一場馬拉松，而不是短跑衝刺。透過本文介紹的退休金計算公式，特別是實用的4%法則，結合對台灣勞保、勞退制度的理解，相信你已經對自己的退休藍圖有了更具體的想像。計算出目標金額後，下一步就是付諸行動，選擇適合自己的ETF投資或其他理財工具，持之以恆地投入。

記住，數字算出來是為了提供方向，而不是製造焦慮。最重要的，是今天就開始行動。不論你的起點在哪裡，只要方向正確，每一步的累積，都在讓你離理想的退休生活更近一點。現在就拿起紙筆，開始計算專屬於你的財務自由號碼吧！

*本文內容僅代表作者個人觀點，僅供參考，不構成任何專業建議。