公積金計算方法2025｜3分鐘搞懂勞工退休金計算、月領金額！

「公積金」這個詞，對於許多在台灣辛勤工作的朋友來說，既熟悉又帶點距離感。我們每個月看著薪資單上被提撥的這筆錢，都知道這是為了未來的退休生活，但具體這筆錢是如何累積的？未來又能領到多少？這些問題，你是否也曾感到困惑？

尤其在2025年，隨著法規的調整與平均薪資的變動，了解最新的公積金計算方法，對於規劃自己的退休藍圖至關重要。這不僅僅是數字遊戲，更是攸關你未來數十年生活品質的關鍵。

本篇文章將帶你從零開始，一步步拆解公積金的計算公式，無論你是剛踏入職場的新鮮人，還是即將退休的資深工作者，都能在這裡找到清晰易懂的解答。我們將用3分鐘的時間，讓你徹底搞懂勞工退休金的計算邏輯，並學會如何線上查詢自己的累計金額，讓你對自己的退休金不再迷惘，更有信心迎接理想的退休生活。

## 💡 公積金是什麼？跟勞保差在哪？

在深入探討公積金的計算方法之前，我們必須先釐清一個常見的觀念混淆：**公積金（勞工退休金）**與**勞工保險（勞保）**是兩種完全不同的制度。很多人會把這兩者搞混，但它們的保障範圍、提撥方式和請領資格都有顯著差異。

– **勞工退休金（公積金）**：這是雇主依法必須為員工提撥的退休儲蓄，概念上類似於一個**「個人專戶」**。你每個月的薪資中，至少有6%會被強制存入這個專戶，這筆錢是屬於你個人的，專為你的退休生活準備。
– **勞工保險（勞保）**：這是一種社會保險，保障範圍更廣，包含生育、傷病、失能、老年、死亡等多個項目。你和雇主每個月都需要繳納保費，這筆錢會進入一個共同的基金池，由政府統一管理運用。

### 勞退新制 vs. 勞退舊制

台灣的勞工退休金制度分為新、舊兩種版本，主要以2005年7月1日為分界點。了解你適用的是哪種制度，是計算退休金的第一步。

– **勞退舊制**：適用於2005年7月1日前已在同一家公司服務，且未轉換至新制的勞工。其特點是退休金由雇主一次性支付，但請領條件較為嚴格，必須在同一事業單位工作滿25年，或年滿55歲且工作滿15年等。若中途離職或公司倒閉，可能一毛錢都拿不到。
– **勞退新制**：2005年7月1日後到職的勞工，全面適用新制。最大特點是設立**「個人退休金專戶」**，雇主每月提撥至少6%的工資到此專戶，年資跟著勞工走，即使換工作也不會消失。勞工年滿60歲即可請領，相對更有保障。

目前絕大多數的勞工都適用於新制，因此本文的計算與教學也將以**勞退新制**為主。

## 📊 勞工退休金公積金計算方法大解密

了解制度後，終於來到大家最關心的核心問題：我的公積金到底有多少？未來可以領多少錢？勞退新制的計算主要分為兩個部分：**專戶累積的本金**與**參與基金運用的收益**。

### 核心計算公式

勞工退休金個人專戶的總金額，可以用以下這個簡單的公式來理解：

**專戶總金額 = (每月工資 × 6% × 12個月 × 累積年資) + 累積收益**

讓我們來逐一拆解這個公式中的每個變數：

– **每月工資**：這是指你向勞保局申報的「月提繳工資」。這個金額有分級上限，2025年的最高級距為150,000元。
– **6%**：這是法律規定的雇主最低提撥率。
– **累積年資**：你開始提撥勞退新制至今的總年資。
– **累積收益**：你的退休金專戶會由勞動基金運用局進行投資，產生的收益會每年度分配到你的個人專戶中。收益並非固定，會隨市場波動而變化，但政府有提供「保證收益機制」。

### 保證收益機制是什麼？

這是一個非常重要的保障！為了避免市場波動影響勞工的退休金，政府規定，勞工請領退休金時，其專戶的**累積收益，不得低於依當地銀行2年期定期存款利率計算的收益**。如果實際收益低於這個保證收益，政府會補足差額。

這意味著，你的退休金專戶至少會有相當於銀行定存的收益，讓你不用擔心因為市場虧損而血本無歸。

## 🧭 如何線上查詢我的公積金？

想知道自己目前專戶累積了多少錢嗎？現在查詢非常方便，不需要親自跑到勞保局。你可以透過以下幾種方式，隨時掌握自己的退休金狀況：

1. **以自然人憑證登入查詢**：
* 前往勞動部勞工保險局e化服務系統。
* 使用讀卡機插入你的自然人憑證。
* 登入後即可查詢個人專戶的詳細資料，包含提撥單位、累計金額及收益分配狀況。
2. **以健保卡+戶號查詢**：
* 如果你沒有自然人憑證，也可以在勞保局e化服務系統選擇「健保卡+戶號」登入。
* 輸入健保卡號、戶口名簿上的戶號及個人資料即可查詢。
3. **臨櫃查詢**：
* 攜帶身分證正本，親自到勞保局各地辦事處查詢。

建議大家可以每年至少查詢一次，確認雇主是否有按時足額提撥，同時也檢視自己的退休金累積進度。

## 💰 公積金月領金額試算教學

了解了計算原理和查詢方法後，我們來實際試算一下，未來你可能可以月領多少錢。勞工年滿60歲後，可以選擇**「一次領」**或**「月領」**。

– **一次領**：將個人專戶的本金及累積收益一次全部領回。
– **月領**：將專戶中的總金額，依據平均餘命、利率等基礎，計算出每期應發給的退休金金額，分期發放。

### 勞工退休金月領金額試算步驟

勞保局網站提供了非常方便的試算工具，我們以一個假設情境來示範：

**假設情境：**
– **姓名**：王小明
– **目前年齡**：30歲
– **預計退休年齡**：60歲
– **目前薪資（月提繳工資）**：50,000元
– **薪資成長率（預估）**：每年1%
– **投資報酬率（預估）**：每年3%
– **個人自願提撥率**：0%

**試算結果：**
透過勞保局的「勞工個人退休金試算表」，輸入以上條件後，系統會預估出：

– **60歲時專戶累積總金額**：約 2,865,000 元
– **預估每月可領取金額**：約 12,000 元

**注意：** 這個數字是基於多個假設變數（如薪資成長率、投資報酬率）的預估值，實際領取金額會依當時的真實情況而定。

### 影響月領金額的三大關鍵

從試算中我們可以看出，有三個主要因素會直接影響你未來能領多少錢：

1. **提繳工資高低**：你的薪資越高，每月提撥的本金就越多。
2. **提繳年資長短**：提撥的時間越長，複利效應越顯著。
3. **投資運用收益**：基金的投資績效，會直接影響你的專戶總額。

## 📈 如何放大我的公積金？自願提繳的魔力

看到這裡，你可能會覺得，光靠雇主提撥的6%，好像離理想的退休生活還有一段距離。別擔心，勞退新制提供了一個加速器——**「勞工自願提繳」**。

你可以選擇在雇主提撥的6%之外，再自行提撥1%～6%的薪資到個人專戶。這筆自提的金額，不僅同樣享有保證收益，更重要的是，它可以**全額從當年度的個人綜合所得總額中扣除**，達到節稅的效果。

### 自願提繳的兩大好處

1. **強迫儲蓄，加速累積**：每月自動從薪資中扣除，不知不覺中就為退休金多存了一筆錢。
2. **節稅效益**：對於所得稅率較高的族群來說，節稅效果非常顯著。假設你的年薪120萬，適用12%的稅率，若每月自提6%（即每月6,000元，一年72,000元），隔年報稅時就可以省下 `72,000元 × 12% = 8,640元` 的稅金。

## 🙋 公積金常見問題 (FAQ)

**Q1：換工作會影響我的公積金嗎？**
A1：完全不會！在勞退新制下，你的退休金是跟著「個人專戶」走的，無論你換了多少工作，只要新雇主依法為你提撥，年資就會持續累積，之前的錢也一毛都不會少。

**Q2：如果我中途失業，沒有工作，那段時間的公積金怎麼辦？**
A2：在失業期間，因為沒有雇主，所以會暫停提撥。但你個人專戶裡原有的資金仍然會持續參與基金投資，累積收益。當你找到新工作後，提撥就會接續下去。

**Q3：我可以在60歲前提早領取公積金嗎？**
A3：原則上不行。勞工退休金是為了保障老年生活，所以規定年滿60歲才能請領。但有例外情況，例如：勞工未滿60歲但已喪失工作能力，或非自願離職且符合特定條件者，可以提前請領。

**Q4：如果勞工在請領退休金前不幸身故，專戶的錢會不見嗎？**
A4：不會。若勞工在請領前身故，其遺屬或指定請領人可以申請領回其個人專戶的退休金。如果是在開始月領後身故，若戶中還有剩餘金額，也會由遺屬領回。

**Q5：公司除了提撥6%，還可以再多給嗎？**
A5：可以的。6%是法律的最低標準，雇主若願意，可以在6%的範圍內再為員工額外提撥退休金，作為一種員工福利。

## 結論：提早規劃，掌握你的退休自主權

搞懂公積金的計算方法，只是我們退休規劃的第一步，但卻是至關重要的一步。它讓我們清楚知道，在現行的制度下，我們能為自己累積多少基礎保障。

然而，我們也必須意識到，單靠雇主提撥的6%，在未來通膨與醫療成本不斷上升的壓力下，可能難以完全支撐一個無憂的退休生活。這也是為什麼我們需要更積極地去思考，如何透過「自願提繳」、或是其他的投資理財方式，來放大我們的退休資產。

計算公積金，不只是算一筆錢，更是檢視我們距離理想退休生活還有多遠的過程。從今天起，定期查詢你的個人專戶，試算你的月領金額，並思考是否要開始自願提繳。越早開始行動，複利的力量就越強大，你未來的選擇權也就越多。

*本文內容僅代表作者個人觀點，僅供參考，不構成任何專業建議。*