前言
你是否也曾對未來感到一絲迷惘，特別是想到「退休」這兩個字？辛苦工作了大半輩子，最怕的就是退休後生活品質下降，無法安享晚年。而「公積金」或我們在台灣更熟悉的「勞工退休金」，正是支撐我們退休生活的重要基石。然而，許多人對於這筆錢的概念卻相當模糊——究竟我每個月提撥了多少？未來能領到多少？該如何計算？
這些問題，不僅關乎你的退休生活品質，更直接影響你現在的理財規劃。若不了解公積金的計算方式，你就如同在黑暗中航行，無法掌握自己的財務未來。本篇文章將化身為你的領航員，帶你一步步拆解公-積金計算的神秘面紗，無論你是勞工、教師還是公務員，都能在這裡找到最清晰、最實用的指南。
公積金是什麼？先搞懂你的退休金制度 💡
在台灣，我們通常不使用「公積金」這個詞彙，更常見的說法是「勞工退休金」。廣義的公積金是一種強制性的儲蓄計畫，由雇主及僱員共同提撥一部分薪資至個人帳戶，作為退休、購屋或特殊情況下的資金來源。這個概念在不同地區有不同的實踐方式，例如新加坡的中央公積金（CPF）或香港的強制性公積金（MPF）。
在台灣，與此概念最接近的就是我們的勞工退休金制度，主要分為「新制」與「舊制」。搞懂你是屬於哪一種制度，是進行公積金計算的第一步。
勞工退休金新制 vs. 舊制：一張表看懂差異
自2005年7月1日《勞工退休金條例》實施後，勞工退休金制度分為新、舊制。簡單來說，新制是「個人專戶制」，退休金跟著人走；舊制則是「恩給制」，退休金領取資格與在同一家公司的年資高度相關。絕大多數在2005年後才開始工作的勞工，都只適用新制。
| 比較項目 | 勞退新制 | 勞退舊制 |
|---|---|---|
| 制度核心 | 個人退休金專戶，退休金可攜帶 | 由雇主支付，年資綁定公司 |
| 提撥方式 | 雇主強制提撥≧6%月薪；勞工可自願提撥1%~6% | 雇主按月提撥薪資總額2%~15%至勞退準備金專戶 |
| 所有權 | 專戶內本金與收益均屬於勞工 | 屬於雇主，勞工符合條件才能請領 |
| 請領資格 | 年滿60歲即可請領（不論在職與否） | 需在「同一事業單位」服務滿25年；或年滿55歲且服務滿15年等 |
| 年資計算 | 所有工作年資皆可累計 | 僅限於「同一事業單位」的年資 |
勞工退休金公積金計算三步驟 📊
對於大多數適用新制的勞工來說，計算退休金的核心在於理解你的「個人退休金專戶」。這個專戶裡的錢主要由兩大部分構成：雇主提撥的本金和投資運用產生的收益。此外，如果你選擇自願提撥，那部分也會計入本金。現在，讓我們跟著以下三步驟，來試算你的未來退休金。
第一步：確認你的提撥工資與提撥率
首先，你需要知道你的「勞工退休金月提繳工資」是多少。這通常會顯示在你的薪資單上，或者你可以對照勞動部勞工保險局的「勞工退休金月提繳分級表」。雇主必須為你提撥至少月薪的6%，而你可以自由選擇是否要額外為自己提撥1%至6%。
- 雇主強制提撥：月提繳工資 x 6%
- 勞工自願提撥（如有）：月提繳工資 x (1%~6%)
💡 專家提示： 強烈建議進行勞工自願提撥！自提的部分不僅可以從當年度個人綜合所得總額中全數扣除，享受節稅優惠，更能加速你退休金專戶的累積速度，發揮複利的最大效益。
掌握公積金計算，是實現財務自由的第一步。
第二步：估算投資累積收益
你的退休金專戶並非靜靜地躺在銀行，而是由勞動基金運用局進行統一的投資管理。這些投資會產生收益，並於每年3月分配到你的個人專戶中。收益率每年都不同，有賺有賠，但政府提供「最低保證收益機制」，保證你領取退休金時，最終收益不得低於同期間銀行二年期定期存款利率。
在估算時，我們可以使用一個較為保守的長期平均年化報酬率，例如3%至5%，來進行預測。這也是為什麼越早開始提撥、提撥越多，複利效果越顯著的原因。
第三步：使用官方工具進行線上試算
手動計算考慮到薪資成長、投資收益變動等因素，會非常複雜。幸運的是，我們有強大的官方工具可以使用！
最權威、最方便的方式，就是直接使用勞動部官方網站的試算工具。你只需輸入以下幾個關鍵變數，系統就能為你估算出退休時可領取的總金額：
- 目前年齡
- 預計退休年齡（新制為60歲）
- 目前薪資（月提繳工資）
- 薪資預估成長率（可填寫0%或依個人預期填寫1%~3%）
- 雇主提撥率（預設為6%）
- 勞工自願提撥率（依個人選擇填寫）
- 退休金投資報酬率預估（可選擇保守、穩健或積極）
透過這個試算，你將得到一個清晰的數字，讓你對自己的退休生活有更具體的想像與規劃。
公務人員與教師的公積金計算方式 🧭
公務人員與教師的退休制度與勞工不同，主要由「公教人員保險」（公保）和「公務人員退休撫卹基金」（退撫基金）構成。2023年7月1日以後初任的公教人員，將適用全新的「個人專戶制」退撫制度，其概念與勞退新制更為相似。
退撫新制（個人專戶制）核心概念
- 提撥費率：法定提撥費率為15%。
- 分攤比例：公務人員負擔35%，政府（雇主）負擔65%。
- 計算公式：每月提撥金額 = (本俸或年功俸 x 2) x 15% x (個人負擔35%)
- 自主投資：未來將提供不同風險等級的投資標的，讓公教人員自主選擇，自負盈虧。
對於公務人員和教師而言，由於制度變革較為複雜，建議直接使用銓敘部網站提供的「公務人員退休撫卹試算器」來進行最精準的計算。這類工具會根據你的任職年資、職等、適用法規等，提供詳細的退休金估算結果。
常見問題 (FAQ)
Q1：我可以去哪裡查詢我的勞工退休金個人專戶金額？
您可以透過以下幾種方式查詢：
1. 自然人憑證：至勞保局e化服務系統查詢。
2. 勞動保障卡：向發卡銀行申請，可透過ATM查詢。
3. 健保卡+戶號：在勞保局e化服務系統註冊後即可查詢。
4. 臨櫃查詢：攜帶身分證件至勞保局各地辦事處查詢。
Q2：勞工自願提撥退休金，除了節稅還有什麼好處？
除了節稅，最大的好處是加速退休金累積。您自提的每一分錢都會進入個人專戶，參與勞動基金的投資，享受複利效應。此外，這筆錢受到政府最低收益保障，風險相對較低，是一種強迫自己儲蓄的穩健理財方式。
Q3：如果我換工作，我的勞退新制退休金會受影響嗎？
完全不會。勞退新制的最大優點就是「個人專戶，年資跟著走」。無論您換多少工作，只要您的新雇主依法為您提撥，退休金就會持續累積在同一個個人專戶中，年資不會中斷。
Q4：退休金只能一次領，還是可以按月領？
勞退新制提供兩種請領方式：
1. 月退休金：年滿60歲，且提繳年資滿15年者，可選擇按月領取。
2. 一次退休金：年滿60歲，但提繳年資未滿15年者，僅能一次領取專戶內本金及累積收益。
結論
「你不理財，財不理你」，這句話用在公積金計算與退休規劃上再貼切不過。許多人常常忽略這筆看似遙遠的資產，但它卻是你未來財務安全的基石。透過本文的介紹，相信你已經對如何計算自己的退休金有了更清晰的了解。
請記住，計算公積金不僅僅是為了得到一個數字，更重要的是喚醒你對退休規劃的重視。今天就動動手指，利用官方試算工具，為自己的未來描繪出一個清晰的藍圖。你會發現，當你對未來掌握得越多，內心的安全感與踏實感也會隨之而來。退休規劃，就從搞懂你的公積金計算開始！
*本文內容僅代表作者個人觀點，僅供參考，不構成任何專業建議。