初入職場霧煞煞？搞懂強積金，別讓你的退休金縮水了！
嗨，我是米拉。歡迎來到《米拉有料》，一個專為90後年輕人打造的理財增值天地。我們從零開始，一起探索財富增長的奧秘。
對於許多剛踏入職場的台灣朋友，或是計劃到香港發展的專業人士來說，「強制性公積金」（簡稱強積金或 MPF）是一個既熟悉又陌生的名詞。這筆每月從薪水中被「強制」提撥的錢，究竟是什麼？更重要的是，強積金幾時開始供？如果搞不清楚規則，不僅可能影響自己的權益，更可能在不知不覺中讓未來的退休生活打折扣。
你是否也有這樣的疑問：「我第一個月的薪水就要被扣MPF嗎？」、「公司是怎麼計算供款金額的？」、「如果我換工作，之前的強積金會不會不見？」這些問題看似微小，卻直接關係到你未來數十年的財富積累。別擔心，這篇文章將用最白話的方式，為你一次解開所有關於強積金供款的謎團。
💡 本文核心內容搶先看
- 強積金供款黃金時間點：從入職日到實際扣款，完整時間線解析。
- 供款金額計算公式：月薪、日薪族的供款比例與上下限一次搞懂。
- 「免供期」的秘密：如何善用規則，讓你的薪資最大化。
- 自願性供款（VC）的利弊：加速退休儲蓄，你該不該做？
- 帳戶整合（TVC）的智慧：告別散落各處的帳戶，集中管理力量大。
📅 強積金供款時間點：法規、入職、糧期全解析
搞懂「強積金幾時開始供」的第一步，就是了解相關的時間節點。這不像我們繳電話費那樣直觀，而是有一套基於法規的計算方式，特別是針對新進員工。
入職後的關鍵60天：決定你何時開始供款
根據香港《強制性公積金計劃條例》，僱主必須在員工受僱滿60天後的下一個「供款日」（通常是下個月的第10日）之前，為員工辦理強積金登記並進行首次供款。這裡有幾個關鍵點需要拆解：
- 受僱期滿60天：這是硬性規定，無論你的職位是全職還是兼職，只要符合強積金制度的涵蓋範圍，都適用此規則。
- 「黃金60天」的重要性：這段時間讓僱主有充足的時間處理行政作業，也讓新員工能先專注於適應新工作。
- 供款日：大部分公司的供款日設定在每個月的10號，用來支付上一個月的供款。例如，4月10日是支付3月份的薪資所產生的供款。
「免供期」是什麼？首月薪資免扣款的福利
對於員工來說，有一個非常重要的福利叫做「免供期」（Contribution Holiday）。
對僱員而言：
- 你無需為受僱首30天的薪資作出供款。
- 你也無需為受僱期首個不完整的糧期（如果你的糧期是以月計算）作出供款。
對僱主而言：
- 僱主從員工入職第一天起，就需要為員工的薪資計算並承擔僱主部分的供款（5%）。
讓我們用一個實際案例來說明：
情境模擬：
假設米拉在 2025年 3月15日 加入 A 公司，薪資計算週期為每月1日至月底。她的強積金供款時間線會是這樣：
- 3月15日 – 4月13日 (首30天)：米拉享受免供期，這段時間的薪資無需扣除她個人部分的供款。但A公司需要為她這段時間的薪資計算僱主供款。
- 5月14日 (受僱滿60天)：A公司必須在此之前為米拉完成強積金登記。
- 6月10日 (首次供款日)：A公司會在這天，將4月14日至4月30日以及整個5月份的僱主和僱員供款，一併支付給強積金受託人。
💰 搞懂強積金供款計算：月薪、自願性供款與免供期
了解了供款時間，下一步就是計算到底要供多少錢。這直接關係到你的實領薪資，以及未來的退休儲備。計算方式主要基於你的「有關入息」。
供款鐵律：僱主5%、僱員5%
強積金的基本供款原則非常簡單，就是僱主和僱員各自貢獻員工「有關入息」的5%。
- 什麼是「有關入息」？：這包括你的基本薪資、佣金、獎金、津貼、加班費等，幾乎所有因工作而獲得的報酬都計算在內。但遣散費或長期服務金等則不包含在內。
- 最低及最高有關入息水平：為了照顧低收入人士和設定供款上限，政府設立了入息水平。
- 月入低於 $7,100港元：僱員無需供款，但僱主仍需供款5%。
- 月入介於 $7,100 至 $30,000港元：僱主和僱員各供款5%。
- 月入高於 $30,000港元：僱主和僱員的強制性供款上限均為每月 $1,500港元（$30,000 x 5%）。
深入了解強積金幾時開始供，掌握您的退休投資第一步。
📊 供款計算方式對照表
為了讓你更清楚理解，我們整理了一個簡單的表格：
| 每月有關入息 | 僱員強制性供款額 | 僱主強制性供款額 |
|---|---|---|
| 低於 $7,100 | 豁免（$0） | 入息 x 5% |
| $7,100 – $30,000 | 入息 x 5% | 入息 x 5% |
| 高於 $30,000 | $1,500 | $1,500 |
🚀 自願性供款（Voluntary Contributions, VC）：加速你的退休儲蓄
除了法定的強制性供款，你還可以選擇進行「自願性供款」，也就是在5%之外，額外投入資金到你的強積金帳戶。這是一種增加被動收入潛力的長期策略。
- 優點：享受專業基金管理，並利用複利效應加速財富增長。對於不擅長自己投資，或想有紀律地儲蓄的人來說，是一個不錯的選擇。
- 缺點：資金將被鎖定至65歲（符合特定條件除外），流動性較差。且管理費用可能會侵蝕部分回報。
- 該如何決定？：在決定是否進行自願性供款前，建議先評估自己的財務狀況、風險承受能力，以及是否有其他更靈活的退休投資策略選項。
米拉有料提醒：自願性供款的安排極具彈性，你可以隨時開始、停止或調整金額，但投入前務必想清楚這筆資金的長期規劃！
🔄 整合強積金個人帳戶：時機與策略
如果你曾經換過幾次工作，很可能在不同的強積金受託人（如銀行、保險公司）那裡擁有多個「個人帳戶」。這些散落的帳戶不僅管理不易，更可能因為基金選擇分散而影響整體投資績效。
為什麼要整合強積金帳戶？
- 管理更輕鬆：只需登入一個平台，就能查看所有強積金資產，省時省力。
- 策略更清晰：將資金集中在一個精心挑選的計劃中，能更好地執行統一的投資策略，避免資產配置混亂。
- 成本可能更低：集中資金後，或可選擇管理費較低的基金，長期下來能省下可觀的費用。
- 檢視更方便：每年收到一份結算單，遠比收到五、六份要容易分析與調整。
如何進行帳戶整合？
整合過程非常簡單，只需三個步驟：
- 第一步：選擇受託人與計劃。仔細比較不同強積金計劃的基金選擇、收費水平、客戶服務等，選出最適合你的那一家。
- 第二步：填寫申請表格。向你選定的受託人索取「計劃成員整合個人帳戶申請表」，填寫你的個人資料以及希望整合的舊帳戶資訊。
- 第三步：提交申請。將填妥的表格交給你選定的受託人，他們就會協助你處理後續所有從舊帳戶轉移資金的行政程序。整個過程通常需要幾週時間。
🙋♂️ 常見問題 FAQ
🧭 結論：別讓強積金成為被遺忘的資產
「強積金幾時開始供？」這個問題，不僅是職場新人的必修課，更是每一位在香港打拼的專業人士需要持續關注的議題。從入職第一天的權益，到每一次轉職的帳戶管理，強積金是陪伴我們職業生涯最久的財務夥伴。
它不僅是法定的退休保障，更是一項需要主動管理的長期投資。定期檢視你的帳戶、了解不同的基金選擇、適時整合帳戶，這些看似微小的動作，將對你數十年後的退休生活品質產生巨大影響。我們不僅要關心何時開始供款，更要學會如何管理這筆重要的退休投資策略資產。
希望今天的分享，能幫助你對強積金有更清晰的認識。理財之路，就是從搞懂這些與你息息相關的規則開始。如果你想學習更多實用的投資技巧與策略，歡迎持續關注《米拉有料》，讓我們一起踏出吸引財富的每一步，成就你的理財夢想。
*本文內容僅代表作者個人觀點，僅供參考，不構成任何專業建議。